ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТЭР-ВОСТОК" ИНН:0265041186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26810216 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4251
11504 Основные средства на конец предыдущего года510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года510
12103 Запасы на конец отчетного года3522
12104 Запасы на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18352617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20843275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21263325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7911272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1335977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13352054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21263325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33250
21103 Выручка за отчетный год203267430
21104 Выручка за предыдущий год74300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193566102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9701328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9701328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13280
23503 Прочие расходы за отчетный год5317
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9171311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6481261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (648)/Стоимость активов (2126) = 30.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (970)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19356+0+0) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (970)/Выручка (20326) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (648)/Выручка (20326) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.431

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.593

Индекс Альтмана Z = 6.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (4.77%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСТЭР-ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить