ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"ГУТХАУС" ИНН:0265041250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26813634 ОКВЭД:20.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года480
12103 Запасы на конец отчетного года49541469
12104 Запасы на конец предыдущего года14690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23273291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73214808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73694808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1202-423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61655229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61675231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73694808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48080
21103 Выручка за отчетный год123683966
21104 Выручка за предыдущий год39660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91134129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3255-163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год970
22203 Управленческие расходы за отчетный год11590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1999-163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1630
23503 Прочие расходы за отчетный год6317
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1936-180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1800
24603 Прочее за отчетный год1040
24604 Прочее за предыдущий год2530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1832-433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4330
36003 Чистые активы на 3112020
36004 Чистые активы на 31-6290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1832)/Стоимость активов (7369) = 24.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9113+97+1159) = 19.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1999)/Выручка (12368) = 16.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1832)/Выручка (12368) = 14.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.195

Х5 = Выручка/Активы = 1.678

Индекс Альтмана Z = 2.897

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.897<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (16.16%), рентабельность компании (14.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮГУТХАУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить