ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "НОВЫЙ ФОРМАТ" ИНН:0265041549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27302700 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года6250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14305082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14466182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14466182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1312113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1130
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года38620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13123975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14466182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61820
21103 Выручка за отчетный год67466026
21104 Выручка за предыдущий год60260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65125799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год590
22203 Управленческие расходы за отчетный год208
22204 Управленческие расходы за предыдущий год80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2190
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (1446) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6512+59+20) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (6746) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (6746) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 1.717

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.717<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ ФОРМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить