ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ" ИНН:0265041556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27304372 ОКВЭД:29.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года135610
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года499722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года499722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года499722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220
21103 Выручка за отчетный год14298286
21104 Выручка за предыдущий год2860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14200281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год985
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год724
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (4997) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14200+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (14298) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (14298) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Х5 = Выручка/Активы = 2.861

Индекс Альтмана Z = 2.942

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ЗАВОД ТРУБОПРОВОДНОЙ АРМАТУРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить