ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБАВТОДЕТАЛЬ" ИНН:0265041740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27315944 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года57116378
12104 Запасы на конец предыдущего года63780
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3661100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9553182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136787092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2931314752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2931314752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1526-53
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1536-43
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1770314703
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года147030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1770314703
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года147030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100740
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1007492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2931314752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147520
21103 Выручка за отчетный год90471430
21104 Выручка за предыдущий год4300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82874255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7597175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5589211
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2008-36
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-360
23503 Прочие расходы за отчетный год3217
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1976-53
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1579-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1579-53
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1579)/Стоимость активов (29313) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82874+5589+0) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2008)/Выручка (90471) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1579)/Выручка (90471) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 4.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.22%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОДЕТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить