ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАЙРУЛЛИНЫ И К" ИНН:0266000224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22630538 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года616525
12104 Запасы на конец предыдущего года652515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года719627756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5397561947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года807692781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6927811962
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года807692781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6927811962
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156-106781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1062271962
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6517980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7985540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6517980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7985540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года807692781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6927811962
21103 Выручка за отчетный год96901049510873
21104 Выручка за предыдущий год104951087311270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9311104479586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10447958610226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379481287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4812871044
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379481287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4812871044
23403 Прочие доходы за отчетный год1400
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год3328138
23504 Прочие расходы за предыдущий год2813882
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год360-2331249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2271249962
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год98990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262-3321249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3321249962

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (807) = 32.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9311+0+0) = 4.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (9690) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (9690) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Индекс Альтмана Z = 5.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (3.91%), рентабельность компании (2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАЙРУЛЛИНЫ И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить