Общество с ограниченной ответственностью "Галмир" ИНН:0266000827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26800136 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4725358820
11504 Основные средства на конец предыдущего года5358821038855
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4725358820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53588210380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19610355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4765548881048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55488810481564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года420496837983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4968379831495
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56585165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58516569
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5658510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5851650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4765548881048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55488810481564
21103 Выручка за отчетный год3521213813971
21104 Выручка за предыдущий год12138139713004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44511998171315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119981713152498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9314-40
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14-4-3440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9314-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14-4-3440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9314-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14-4-3440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9314-4-344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14-4-344506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (476) = -19.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (445+0+0) = -20.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-93)/Выручка (352) = -26.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (352) = -26.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.5

Х5 = Выручка/Активы = 0.739

Индекс Альтмана Z = 3.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-26.42%), рентабельность компании (-26.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Галмир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить