ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ПРОЕКТИРОВЩИК" ИНН:0266001940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12690553 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6250
21103 Выручка за отчетный год83006482
21104 Выручка за предыдущий год64828310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50826482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10068310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50826482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10068310
23503 Прочие расходы за отчетный год48985476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1841006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1006249
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год194249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8120
41103 Поступления – всего за отчетный год83000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год83000
41203 Платежи – всего за отчетный год76750
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43530
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (625) = 12.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3218+0+0) = 157.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5082)/Выручка (8300) = 61.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (8300) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 8.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (61.23%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ПРОЕКТИРОВЩИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить