АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САЛАВАТСТЕКЛО" ИНН:0266004050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04616815 ОКВЭД:26.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3351390368243542802034606616
11504 Основные средства на конец предыдущего года3682435428020346066164167133
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2105544186554418655441905466
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1865544186554419054661795957
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года25001231582032917725
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года23158203291772518976
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9903160412747595251
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года160412747595251231430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5491838558717861935516625058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5587178619355166250586213496
12103 Запасы на конец отчетного года745263633752892814842028
12104 Запасы на конец предыдущего года633752892814842028932298
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года130451062354623908
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10623546239085724
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240978200163195902389757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200163195902389757486098
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года869590370386190000181275
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37038619000018127521390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4043405406226795120892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5406226795120892436900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2273216175554612909731537860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1755546129097315378601882410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7765054734272474845248162918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7342724748452481629188095906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года49768497684976849768
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года49768497684976813507
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года544304544304544304544304
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года544304544304544304217955
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7465746574657465
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7465746574652026
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6102761550083656742235028167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5500836567422350281674169636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6704298610237362871355669299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6102373628713556692994460923
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1500031740018128301928995
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года318550307822358141363042
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года307822358141363042196677
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3185503228226755412175872
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32282267554121758722125672
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2460324036921844650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40369218446501095494
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года496174513837337383317742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года513837337383317742412556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года742206917529521848317747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9175295218483177471509311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7765054734272474845248162918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7342724748452481629188095906
21103 Выручка за отчетный год5811360494268750492945843017
21104 Выручка за предыдущий год4942687504929458430175960598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4014533414031238708794031582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4140312387087940315823527071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179682780237511784151811435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год802375117841518114352433527
22103 Коммерческие расходы за отчетный год752127748055697671828239
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год748055697671828239616955
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104470054320480744983196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год543204807449831961816572
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год46150292700063470302
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год150292700063470302199868
23203 Проценты к получению за отчетный год61090315531506113255
23204 Проценты к получению за предыдущий год3155315061132551521
23303 Проценты к уплате за отчетный год334003890294828157941
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3890294828157941239448
23403 Прочие доходы за отчетный год544573247849193186297104
23404 Прочие доходы за предыдущий год247849193186297104317384
23503 Прочие расходы за отчетный год613888329269418573474906
23504 Прочие расходы за предыдущий год329269418573474906524423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10031211158438756531131010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11584387565311310101571474
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год193375498076942276340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год498076942276340272726
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1636-26510-113214-70842
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-26510-113214-70842-20784
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10728-50319-490179519
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-50319-49017951922977
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год184328292604499
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год282926044992192
24603 Прочее за отчетный год-1375337-3173-5679
24604 Прочее за предыдущий год5337-3173-5679-3707
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год800998113847816909981329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1138478169099813291281670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год800998113847816909981329
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1138478169099813291281670
32003 Величина капитала на 3149768497684976813507
32005 Величина капитала на 31544304555679583899275754
32006 Величина капитала на 317465746574652026
32007 Величина капитала на 315500836567422350281674169636
32008 Величина капитала на 316102373628713556692994460923
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800998113847816909981329
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8009981138478169091343939
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800998113847816909981329
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)800998113847816909981329
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199073298609199073135563
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)199073298609199073135563
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199073298609199073135563
33278 Дивиденды (ИТОГО)199073298609199073135563
33003 Величина капитала на 3149768497684976849768
33005 Величина капитала на 31544304544304555679583899
33006 Величина капитала на 317465746574657465
33007 Величина капитала на 316102761550083656742235028167
33008 Величина капитала на 316704298610237362871355669299
36003 Чистые активы на 316102373610237362871355669304
36004 Чистые активы на 316287135628713556693044462184
41103 Поступления – всего за отчетный год5771755505122650437116598636
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5736916488527550386646517237
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год168712085600
41193 Прочие поступления за отчетный год17968145095504748549
41203 Платежи – всего за отчетный год4905737412038140573895131073
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3815797331436431883113788526
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год544674525255478747492013
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год328183744399395160851
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год215210281380151711
41293 Прочие платежи за отчетный год297238215181290936537972
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8660189308459863221467563
42103 Поступления – всего за отчетный год54319201639729203598928
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год30048958160238883
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год36700240000112368
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год14615168681713180477677
42203 Платежи – всего за отчетный год7616122389663296171313517
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1526228466315342997195
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год74635021050014000271370
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-707293-37327399586-714589
43103 Поступления – всего за отчетный год9571859015538361471557876
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9571859015538361471279778
43203 Платежи – всего за отчетный год1329181128446623368552619317
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год198754298280194305130789
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год113042798618621425502488528
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-371996-382913-1500708-1061441
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-213271510605-114800-308467
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год7698923222703-7541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (800998)/Стоимость активов (7765054) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1044700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4014533+752127+0) = 21.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1044700)/Выручка (5811360) = 17.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (800998)/Выручка (5811360) = 13.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.32

Х5 = Выручка/Активы = 0.748

Индекс Альтмана Z = 4.053

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (3.71), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (17.98%), рентабельность компании (13.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСТЕКЛО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить