ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ" ИНН:0266004540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03033655 ОКВЭД:52.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года257323358
11504 Основные средства на конец предыдущего года323358398
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года257323358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года323358398
12103 Запасы на конец отчетного года458347
12104 Запасы на конец предыдущего года834754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года269029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64181
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170151233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151233164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427474591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года474591562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161616
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года562562562
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года562562562
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-687-190-62
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-190-62-180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-109388516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388516398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5368675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8675164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5368675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8675164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427474591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года474591562
21103 Выручка за отчетный год177815931841
21104 Выручка за предыдущий год159318411884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237021302049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213020492033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-592-537-208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-537-208-149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-592-537-208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-537-208-149
23403 Прочие доходы за отчетный год155813391282
23404 Прочие доходы за предыдущий год133912821037
23503 Прочие расходы за отчетный год1024791838
23504 Прочие расходы за предыдущий год791838720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5811236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11236168
24603 Прочее за отчетный год439139118
24604 Прочее за предыдущий год139118100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-497-128118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12811868
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-497-128118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12811868

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-497)/Стоимость активов (427) = -116.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2370+0+0) = -24.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-592)/Выручка (1778) = -33.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-497)/Выручка (1778) = -27.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.203

Индекс Альтмана Z = -10.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-33.3%), рентабельность компании (-27.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И ПОШИВ ОБУВИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить