Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма "Баско -ЛТД" ИНН:0266005712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12753319 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1307451683584
11504 Основные средства на конец предыдущего года451683584613
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1307123115230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года451152315090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5884234216175047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11974161750274413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года588411194113410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1197411341133490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7191124251286414858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12425128641485810936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1655-8394-3421-8807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1431-3421-8807-6311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5481109941283520061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10994128352006114152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года548111037128680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1099412868201090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7191124251286414858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12425128641485810936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93701043476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-93702000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-937-1189-12480
23404 Прочие доходы за предыдущий год48975000196
23503 Прочие расходы за отчетный год573641032922
23504 Прочие расходы за предыдущий год64103292232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-573-512-33860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-512-3386-12570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-573-512-3386-1257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-512-3386-1257-2680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-573)/Стоимость активов (7191) = -7.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-573)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.302

Индекс Альтмана Z = -0.114

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-413.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно - коммерческая фирма Баско -ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить