ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС" ИНН:0266010462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03013842 ОКВЭД:52.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2853461252
11504 Основные средства на конец предыдущего года34612523401
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2853461252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34612523401
12103 Запасы на конец отчетного года265265266
12104 Запасы на конец предыдущего года265266326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121148542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1485421662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10221
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3904151029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41510294236
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6757612281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76122817637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года919191
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года919191
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-192-193-2714
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-193-2714-2083
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-91-92-2613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92-2613-1982
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7668534894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85348949619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7668534894
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85348949619
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6757612281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76122817637
21103 Выручка за отчетный год37014482455
21104 Выручка за предыдущий год144824552804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год333353955243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год370-1885-2940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1885-2940-2439
22203 Управленческие расходы за отчетный год33110971487
22204 Управленческие расходы за предыдущий год109714871040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39-2982-4427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2982-4427-3479
23404 Прочие доходы за предыдущий год6644536019
23503 Прочие расходы за отчетный год359521967
23504 Прочие расходы за предыдущий год9521967145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42710-1034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2710-1034-3605
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4600
24604 Прочее за предыдущий год35500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12309-631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2309-631-2083
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12309-631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2309-631-2083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (675) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+331) = 11.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (370) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (370) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.119

Индекс Альтмана Z = -3.735

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (10.54%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить