Общество с ограниченной ответственностью "Вита" ИНН:0266011280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711769 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8123858118948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8123858118948
12103 Запасы на конец отчетного года140922137216384
12104 Запасы на конец предыдущего года213721638417382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606582093626868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227242686812029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342134333216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34333216808
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года781714752946796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года556524679631136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года781715565255377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556525537750084
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года512512512
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года512512512
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года602258205486
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582054868176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года653463325998
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года633259988688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года716374790148325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479014832540839
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14191513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года716374932049379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года493204937941396
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года781715565255377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556525537750084
21103 Выручка за отчетный год313928298483278932
21104 Выручка за предыдущий год298483278932293886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320382252930227702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302314227702238638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64544555351230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38315123055248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6454-3831-6483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3831-6483-727
23403 Прочие доходы за отчетный год18666541914751
23404 Прочие доходы за предыдущий год5419147512487
23503 Прочие расходы за отчетный год24868127810440
23504 Прочие расходы за предыдущий год127810440197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252310-2172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310-21721563
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год536237
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62371336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199248-2209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248-2209227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199248-2209
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год248-2209227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (78171) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (320382+0+0) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6454)/Выручка (313928) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (313928) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 0.677

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить