Общество с ограниченной ответственностью "Веста" ИНН:0266011434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33828091 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года355500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года355500
12103 Запасы на конец отчетного года709761694
12104 Запасы на конец предыдущего года7616940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года474620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года756807714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8077140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4311807714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8077140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года511511511
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5115110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511511450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5114500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года313200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года668296264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2962640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3800296264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2962640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4311807714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8077140
21103 Выручка за отчетный год9675923510236
21104 Выручка за предыдущий год9235102360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год898189729872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год897298720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год694263364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2633640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год694101230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1012300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1621340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1621340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1621550
41103 Поступления – всего за отчетный год967500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год967500
41203 Платежи – всего за отчетный год967400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год922000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Веста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Веста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4311) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8981+694+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (9675) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Веста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (9675) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Веста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 0.272

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Веста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Веста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить