Общество с ограниченной ответственностью "1000 мелочей" ИНН:0266011900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12705881 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1419512561130329637
11504 Основные средства на конец предыдущего года125611303296370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1419512561130320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125611303296370
12103 Запасы на конец отчетного года20629178472081714824
12104 Запасы на конец предыдущего года17847208171482412525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86611107453550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11107458822779
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48977020141841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77020141841393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2198419727235760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1972723576202150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36179322883660829852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32288366082985215697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2191918438254730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1843825473187180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21929184482548318728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1844825483187289869
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14250580035481487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13840354814875828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14250580035480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13840354814870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36179322883660829852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32288366082985215697
21103 Выручка за отчетный год90112684747219217675
21104 Выручка за предыдущий год68474721921767511517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62969742876169315530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7428761693123339513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27143-5813104990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58131049953420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21499038370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5644-581366620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5813666221450
23403 Прочие доходы за отчетный год1591000
23404 Прочие доходы за предыдущий год910000
23503 Прочие расходы за отчетный год53380
23504 Прочие расходы за предыдущий год33800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5654-583767540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5837675421450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113101351429
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4523-583754031716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5837540317161603
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4523-583754030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5837540317160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4523)/Стоимость активов (36179) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62969+21499+0) = 6.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5644)/Выручка (90112) = 6.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4523)/Выручка (90112) = 5.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.539

Индекс Альтмана Z = 4.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (6.26%), рентабельность компании (5.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 1000 мелочей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить