Общество с ограниченной ответственностью "БашЮСторг" ИНН:0266013449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39998836 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года555555
12104 Запасы на конец предыдущего года55550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129129129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1291290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184184184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1841840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184184184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1841840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1099
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105106106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1061060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115115115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1151150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года696969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года696969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184184184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1841840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (184) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.667

Индекс Альтмана Z = 5.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашЮСторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить