ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН" ИНН:0266014675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12697070 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58249357073208831626
11504 Основные средства на конец предыдущего года35707320883162627431
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5824935707320880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3570732088316260
12103 Запасы на конец отчетного года61032523184479147216
12104 Запасы на конец предыдущего года52318464954679841217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31711703934804647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7039296738575977
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47181076760038286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10767438581128196
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1980000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9944170124542740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7012453847587670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1576901058318636291775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105831859359039382821
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5505505500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5505505500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3737370
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3737370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4230740128357870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4012835829308450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42894407153637430822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40715364163143226847
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114796651164998860953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65116495195896155974
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11479665116499880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6511649519589610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1576901058318636291775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105831859359039382821
21103 Выручка за отчетный год222322236826255773275474
21104 Выручка за предыдущий год236812255773275474205999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155079162234178729271970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162234178729212915203572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6724374592770440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7457877044625590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6575470953727310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7095372677584450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1489363943130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3625436741140
23403 Прочие доходы за отчетный год25000
23404 Прочие доходы за предыдущий год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1514363943130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3637436741140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500-557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200-557
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6706606290
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6606175570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2179429949424061
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4295498446712984
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2179429949420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4295498446710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2179)/Стоимость активов (157690) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155079+65754+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1489)/Выручка (222322) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2179)/Выручка (222322) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = -0.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ТОРГОВЛИ ОРТИКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить