ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОСОФТ" ИНН:0266015559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45310152 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года234
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года345
11503 Основные средства на конец отчетного года341574837
11504 Основные средства на конец предыдущего года5748376
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343577841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57784111
12103 Запасы на конец отчетного года193295878578
12104 Запасы на конец предыдущего года958785784275
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года457457626
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года457626444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297745435811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454358113690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5861566518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53661517317829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15173178299124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57091575018670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15750186709135
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1075656235
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года656235120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214490525
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года490525216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13001156770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1156770346
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года333
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44061459117492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14591174928775
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44061459117897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14591178978789
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57091575018670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15750186709135
21103 Выручка за отчетный год176824761921687
21104 Выручка за предыдущий год476192168720184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56649335892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4933589213729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171164268615795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42686157956455
22103 Коммерческие расходы за отчетный год168494207315627
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42073156276134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267613168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год613168321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год267613653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год613653270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53123131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12313154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214490525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год490525216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год214490525
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год490525216
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 3165600
32007 Величина капитала на 3149000
32008 Величина капитала на 31115600
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)48900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)70400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21400
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)100
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)100
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)48900
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)48900
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)7000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)56000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49000
33218 Убыток (ИТОГО)49000
33266 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)7000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)7000
33003 Величина капитала на 311100
33006 Величина капитала на 31107500
33007 Величина капитала на 3121400
33008 Величина капитала на 31130000
36003 Чистые активы на 31130000
36004 Чистые активы на 31115600
41103 Поступления – всего за отчетный год1164900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1164900
41203 Платежи – всего за отчетный год1223500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год883400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год73200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10900
41293 Прочие платежи за отчетный год256000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-58600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-58600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214)/Стоимость активов (5709) = 3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (566+16849+0) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (17682) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214)/Выручка (17682) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.295

Индекс Альтмана Z = 1.848

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.848<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСОФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить