Общество с ограниченной ответственностью "Розничная и оптовая торговля" ИНН:0266016601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50775918 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года712356
11504 Основные средства на конец предыдущего года5684
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71232813
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281384
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года558
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71483297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329792
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3500-449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-449-301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3800-149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-149-1
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23993263
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18387
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33483446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344693
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71483297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329792
21103 Выручка за отчетный год76943518
21104 Выручка за предыдущий год35184116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29763405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34053078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4718113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1131038
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4718113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1131038
23303 Проценты к уплате за отчетный год45958
23304 Проценты к уплате за предыдущий год580
23503 Прочие расходы за отчетный год7955
23504 Прочие расходы за предыдущий год5556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3949-105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105859
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3949-105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-105859

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3949)/Стоимость активов (7148) = 55.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2976+0+0) = 158.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4718)/Выручка (7694) = 61.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3949)/Выручка (7694) = 51.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.585

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.135

Индекс Альтмана Z = 6.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (61.32%), рентабельность компании (51.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Розничная и оптовая торговля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить