ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ" ИНН:0266017027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01400575 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20267271613072432443
11504 Основные средства на конец предыдущего года27161307243244338874
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4644641599215992
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года464159921599216977
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13707629064586532
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6290645865326170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34438339155317454967
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33915531745496762021
12103 Запасы на конец отчетного года289345312366267795303517
12104 Запасы на конец предыдущего года312366267795303517225245
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2399238223822382
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2382238223822382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50582346639792481372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34663979248137285042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53220917276185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года209172761853044
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2036370316331878
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3703163318782728
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344894353323371461395334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353323371461395334318441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379332387238424635450301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387238424635450301380462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года154154154154
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года154154154154
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2394239423942394
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2394239423940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37070818718550989579
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81871855098957993163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39618844198805792127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84419880579212793317
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7670873772395287
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8737723952873471
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года76708737723963787
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87377239637873471
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35746920887420035608
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92088742003560849000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года296241201397255082258722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201397255082258722234387
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года575975757
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5975757287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года332044294082329339294387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294082329339294387283674
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379332387238424635450301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387238424635450301380462
21103 Выручка за отчетный год407408395776360669472386
21104 Выручка за предыдущий год395776360669472386489099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457624376984336788460934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376984336788460934478453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50216187922388111452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18792238811145210646
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50216187922388111452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18792238811145210646
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4322
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3220
23303 Проценты к уплате за отчетный год78012777135236628
23304 Проценты к уплате за предыдущий год127771352366283725
23403 Прочие доходы за отчетный год5860232377961113416
23404 Прочие доходы за предыдущий год323779611134165803
23503 Прочие расходы за отчетный год53746342081354914625
23504 Прочие расходы за предыдущий год34208135491462510120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46136418764223617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4187642236172604
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год743-704-73-731
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год704-73-731-659
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1067149819521816
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1498195218162483
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7417-168-74362
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-168-743621303
24603 Прочее за отчетный год214120992903496
24604 Прочее за предыдущий год20992903496256
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3979342214931667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422149316671168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3979342214931667
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год422149316671168
32003 Величина капитала на 31154154154154
32005 Величина капитала на 312394239423940
32007 Величина капитала на 3181871855098957993163
32008 Величина капитала на 3184419880579212793317
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44801406055635251
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)44801406055635251
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39793000
33218 Убыток (ИТОГО)39793000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5008406055635251
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)5008406055635251
33003 Величина капитала на 31154154154154
33005 Величина капитала на 312394239423942394
33007 Величина капитала на 3137070818718550989579
33008 Величина капитала на 3139618844198805792127
36003 Чистые активы на 3139618844198811492127
36004 Чистые активы на 3184419881149212793317
41103 Поступления – всего за отчетный год325686297491329785453582
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год288002290236325742449706
41193 Прочие поступления за отчетный год37684716840433876
41203 Платежи – всего за отчетный год284837311361424132497194
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год92753206552268653348925
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год99403606456721296717
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11788293045896
41293 Прочие платежи за отчетный год92670362827896345555
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40849-13870-94347-43612
42103 Поступления – всего за отчетный год168571946723153
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год15594265000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4322
42193 Прочие поступления за отчетный год1259000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1685719203-11583082
43203 Платежи – всего за отчетный год573836666962497133386
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год573836666962497132839
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-57383-68519105443677
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период323-1518-44513147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39793)/Стоимость активов (379332) = -10.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (457624+0+0) = -10.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50216)/Выручка (407408) = -12.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39793)/Выручка (407408) = -9.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = -0.2

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-12.33%), рентабельность компании (-9.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТ-1 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить