ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС" ИНН:0266017588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04719260 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года911150
11504 Основные средства на конец предыдущего года11500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года911150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11500
12103 Запасы на конец отчетного года4472109774385
12104 Запасы на конец предыдущего года1097743850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10442114652696
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114652696798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230369211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года369211118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15144228117292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228117292943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15235229267292
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229267292943
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года917917917
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года917917917
13603 Резервный капитал на конец отчетного года138138138
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года138138138
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28893-23376-21528
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23376-21528-19681
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27838-22321-20473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22321-20473-18626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года429144410727211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441072721118649
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1591140554
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11405540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года430734524727765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года452472776519569
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15235229267292
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229267292943
21103 Выручка за отчетный год57662197212357
21104 Выручка за предыдущий год21972123570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4783132151615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1321516150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год983875710742
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8757107420
22203 Управленческие расходы за отчетный год59991036112317
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10361123171042
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5016-1604-1575
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1604-1575-1042
23304 Проценты к уплате за предыдущий год332044
23403 Прочие доходы за отчетный год67611634
23404 Прочие доходы за предыдущий год16340
23503 Прочие расходы за отчетный год726118452
23504 Прочие расходы за предыдущий год18452803
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5516-1805-1797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1805-1797-1849
24603 Прочее за отчетный год14350
24604 Прочее за предыдущий год43504
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5517-1848-1847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1848-1847-1853
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5517-1848-1847
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1848-1847-1853
32003 Величина капитала на 31917917917
32006 Величина капитала на 31138138138
32007 Величина капитала на 31-23376-21528-19681
32008 Величина капитала на 31-22321-20473-18626
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))551718481847
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)551718481847
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))551718481847
33218 Убыток (ИТОГО)551718481847
33003 Величина капитала на 31917917917
33006 Величина капитала на 31138138138
33007 Величина капитала на 31-28893-23376-21528
33008 Величина капитала на 31-27838-22321-20473
36003 Чистые активы на 31-27838-22321-20473
36004 Чистые активы на 31-22321-20473-18626
41103 Поступления – всего за отчетный год118371885412194
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год118271877912160
41193 Прочие поступления за отчетный год107534
41203 Платежи – всего за отчетный год119761866410977
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10452409745
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год523599415884
41293 Прочие платежи за отчетный год569663144348
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1391901217
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13915793

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5517)/Стоимость активов (15235) = -36.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4783+0+5999) = -46.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5016)/Выручка (5766) = -86.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5517)/Выручка (5766) = -95.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.646

Индекс Альтмана Z = -16.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.83), рентабельность продукции (-86.99%), рентабельность компании (-95.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЖСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить