ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА" ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ" ИНН:0266017612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00150277 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11717113484311678733196
11504 Основные средства на конец предыдущего года1348431167873319617839
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6315686449544914
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6864495449142164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12348614170712174138110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1417071217413811027549
12103 Запасы на конец отчетного года16237616962419471832
12104 Запасы на конец предыдущего года61696241941819341415
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года573149992180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1499921800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100612130673633493452384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130673485901506023100714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1876222012503240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222012503240175
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года38612686271266168
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года686271488581681683
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157910264715680674524624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264715680674524624143987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281396406422802415562734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года406422802415562734171536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4032403240324032
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4032403240324032
13603 Резервный капитал на конец отчетного года605605605605
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года605605605605
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года93595852364036488960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85236403138896049063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98232898734500193597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89873449509359753700
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года74164262218178
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4262218178365
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74164262218178
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4262218178365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141636279782736733431269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279782736784431269106681
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года34112325052046337690
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года32505204633769010790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175748312287757196468959
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года312287757247468959117471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281396406422802415562734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года406422802415562734171536
21103 Выручка за отчетный год76190712671922241437984702
21104 Выручка за предыдущий год12671922187798984702464783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65877611069352104609854229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11069352050970854229381752
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103131160257136828130473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16025713682813047383031
22203 Управленческие расходы за отчетный год61193778498006865637
22204 Управленческие расходы за предыдущий год77849800686563738296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41938824085676064836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82408567606483644735
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год196499320203303278
23404 Прочие доходы за предыдущий год9320203303278294
23503 Прочие расходы за отчетный год40235366572964415222
23504 Прочие расходы за предыдущий год3665729644152224811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21352550724744652892
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55072474465289240218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год865979441165615916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7944117071591610795
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8681-88721672401
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-88722162401749
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3154404639-186
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год404639186133
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-5481912392750
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год19123927502159
24603 Прочее за отчетный год6327138615
24604 Прочее за предыдущий год713861515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8359449233540439897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44923353533952531434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8359449233540439897
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44923353533952531434
32003 Величина капитала на 314032403240324032
32006 Величина капитала на 31605605605605
32007 Величина капитала на 3185236403138896049063
32008 Величина капитала на 3189873449509359753700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8359449233540439897
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8359449233540439897
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8359449233540439897
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8359449233540439897
33003 Величина капитала на 314032403240324032
33006 Величина капитала на 31605605605605
33007 Величина капитала на 3193595852364036488960
33008 Величина капитала на 3198232898734500193597
36003 Чистые активы на 3198232898734500193597
36004 Чистые активы на 3189873449509359753700
41103 Поступления – всего за отчетный год70899815437521825363929923
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70421215111951821445927284
41193 Прочие поступления за отчетный год47863255739182639
41203 Платежи – всего за отчетный год66668313555121760163905959
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2868239807831368727571162
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год253197267465265161162102
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2098511881875118908
41293 Прочие платежи за отчетный год105678106076107524153787
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год423151882406520023964
42103 Поступления – всего за отчетный год2307000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2307000
42203 Платежи – всего за отчетный год449651145235293723898
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год449651145235293723898
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-42658-114523-52937-23898
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-343-102831226366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8359)/Стоимость активов (281396) = 2.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (658776+0+61193) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41938)/Выручка (761907) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8359)/Выручка (761907) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.536

Индекс Альтмана Z = 1.552

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.552<2.6)

Оценка риска банкротства ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (5.5%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ СТРОИТЕЛЬСТВА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить