ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САКМАР" ИНН:0266017732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52952572 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14103145141492515672
11504 Основные средства на конец предыдущего года145141492515672461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1410314514149250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1451414925156720
12103 Запасы на конец отчетного года133231019878026001
12104 Запасы на конец предыдущего года10198780260014929
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1334310200134560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1020013456110940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27446247142838126766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2471428381267665394
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5015015010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5015015010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8719631929690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63192969-8470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года922068203470-346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68203470-346-2842
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года880660860086008
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6608600860083051
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17346112861890321104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1128618903211045185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1822617894249110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1789424911271120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27446247142838126766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2471428381267665394
21103 Выручка за отчетный год42666468215006242922
21104 Выручка за предыдущий год46821500624292235812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34038371733902339254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37173390233422733263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86289648110390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96481103986950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5919477850170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4778501750270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2709487060220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4870602236680
23403 Прочие доходы за отчетный год1540476183292
23404 Прочие доходы за предыдущий год476183292410
23503 Прочие расходы за отчетный год129114741806976
23504 Прочие расходы за предыдущий год147418069761062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2958387243990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3872439929840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год558522583488
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год522583488355
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2400335038162496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3350381624961542
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2400335038160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3350381624960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2400)/Стоимость активов (27446) = 8.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34038+5919+0) = 6.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2709)/Выручка (42666) = 6.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2400)/Выручка (42666) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.506

Индекс Альтмана Z = 0.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (6.35%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКМАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить