ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЧАЛ" ИНН:0266017820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52952614 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1436347955532
11504 Основные средства на конец предыдущего года479555326671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1436347955532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479555326671
12103 Запасы на конец отчетного года840492328043
12104 Запасы на конец предыдущего года923280437016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504460633470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года606334709065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429516273291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162732913089
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177431692214804
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169221480419170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321062171720336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217172033625841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года112551125511255
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года112551125511255
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года764070506266
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7050626610539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188951830517521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183051752121794
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1026700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1026700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294434122815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341228152427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294434122815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341228154047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321062171720336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217172033625841
21103 Выручка за отчетный год122200139899132800
21104 Выручка за предыдущий год139899132800175610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107260122149117843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122149117843157732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149401775014957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177501495717878
22103 Коммерческие расходы за отчетный год138721662313460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год166231346014508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106811271497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112714973370
23503 Прочие расходы за отчетный год312120177
23504 Прочие расходы за предыдущий год120177148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75610071320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100713203222
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151201264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201264484
24603 Прочее за отчетный год1204
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5938061052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80610522610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5938061052
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80610522610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (593)/Стоимость активов (32106) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107260+13872+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1068)/Выручка (122200) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (593)/Выручка (122200) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.43

Индекс Альтмана Z = 4.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (6.03), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить