Общество с ограниченной ответственностью "Скай" ИНН:0266017884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52956937 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3447000
11504 Основные средства на конец предыдущего года2396000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3447239625380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2396253815800
12103 Запасы на конец отчетного года3452303327402424
12104 Запасы на конец предыдущего года3033274024241439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года897127300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7044227912067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42279120674000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1273000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5097472835310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4728353144910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8544712460695873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7124606960716627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6843000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5965000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6853597559895787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5975598959995992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68511498086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11498072635
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1006000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16911149800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114980720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8544712460695873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7124606960716627
21103 Выручка за отчетный год18496152591051111801
21104 Выручка за предыдущий год15259105111180112175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1268813568982011135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1356898201099910347
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год580816916910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16916918020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4694000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111416916910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16916918020
23403 Прочие доходы за отчетный год7513868
23404 Прочие доходы за предыдущий год1386824
23503 Прочие расходы за отчетный год871055723908
23504 Прочие расходы за предыдущий год1055656846733
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110263760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63773240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22051060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1275824895
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8781270-174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510150224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год878000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год510000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (878)/Стоимость активов (8544) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12688+4694+0) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1114)/Выручка (18496) = 6.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (878)/Выручка (18496) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.053

Индекс Альтмана Z = 8.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.02%), рентабельность компании (4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить