Открытое акционерное общество "Теплоизоляция" ИНН:0266019095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01402634 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243267298367
11504 Основные средства на конец предыдущего года267298367473
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года51515555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года51555561
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4674012800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40128000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7617196330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7196334220
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4315546855627020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5468556268587991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47924131616610267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41316166102667683
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1851610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91099600118460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года960011846183390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9870103191247918761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10319124791876017584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2192192190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2192192190
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2099209920990
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2099209920990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3973434254660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4342546669980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6291666077839316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6660778393169271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3579365946959438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3659469594388308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3579365946950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3659469594380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9870103191247918761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10319124791876017584
21103 Выручка за отчетный год37358291912748
21104 Выручка за предыдущий год3582919127489652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60345113614
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31358-5320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358-49441390
22203 Управленческие расходы за отчетный год988123420990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1234213750050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-957-876-26310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-876-2631-8660
23203 Проценты к получению за отчетный год3933544030
23204 Проценты к получению за предыдущий год3544034390
23403 Прочие доходы за отчетный год3033112781357
23404 Прочие доходы за предыдущий год311292918983
23503 Прочие расходы за отчетный год174665759389
23504 Прочие расходы за предыдущий год66575938920129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-435-1156-17090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1156-16951020
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год21111550
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1115500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год661212940
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12128000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-369-1035-142281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1035-142281-19062
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-369-1035-14220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1035-1422810
36003 Чистые активы на 316291000
36004 Чистые активы на 316660000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-369)/Стоимость активов (9870) = -3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+988) = -96.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-957)/Выручка (37) = -2586.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-369)/Выручка (37) = -997.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.758

Индекс Альтмана Z = 5.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.34), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-2586.49%), рентабельность компании (-997.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Теплоизоляция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить