Общество с ограниченной ответственностью "ТехПромСервис" ИНН:0266019419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52989109 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года599120922132204
11504 Основные средства на конец предыдущего года1209221322043004
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года83100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года310370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года607121222230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1212222322410
12103 Запасы на конец отчетного года4795528252463846
12104 Запасы на конец предыдущего года5282524638463842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125216943439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2169433031806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73216736
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года601360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4920557762100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5577621043520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5527678984336593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6789843365938747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1235123512350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1235123512350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8798768300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8768307620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2123212020742006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2120207420061900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1047138733301530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1387333015301708
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1047138733300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1387333015300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97899718942519
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года997189425192568
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125621771113106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217711131062107
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12310822432
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10822432464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2357328230290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3282302930570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5527678984336593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6789843365938747
21103 Выручка за отчетный год9080154522138223915
21104 Выручка за предыдущий год15452213822391525934
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7701124621875523940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12462187552083226029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1379299026270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2990262730830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2223266332310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2663323131080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-844327-6040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год327-604-250
23303 Проценты к уплате за отчетный год183281244189
23304 Проценты к уплате за предыдущий год281244189351
23403 Прочие доходы за отчетный год108810111091543
23404 Прочие доходы за предыдущий год101110915431755
23503 Прочие расходы за отчетный год57891741202
23504 Прочие расходы за предыдущий год891741202179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год458870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58871270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1121921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1219210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34668106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46681061130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год346680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46681060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (5527) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7701+2223+0) = -8.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-844)/Выручка (9080) = -9.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (9080) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.624

Х5 = Выручка/Активы = 1.643

Индекс Альтмана Z = 2.381

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.381<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-9.3%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехПромСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить