Общество с ограниченной ответственностью "Зерро" ИНН:0266019440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52989121 ОКВЭД:26.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1081113311851239
11504 Основные средства на конец предыдущего года1133118512391294
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1081113311850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1133118512390
12103 Запасы на конец отчетного года6013260142
12104 Запасы на конец предыдущего года13260142122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271173306107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17330610766
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года186011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3363233720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3233722490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1417145615571488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1456155714881493
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1393128012751242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1280127512421247
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24176282246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176282246246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241762820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1762822460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1417145615571488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1456155714881493
21103 Выручка за отчетный год2164124616121423
21104 Выручка за предыдущий год1246161214231603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1541118615351382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1186153513821622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62360770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6077410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62360770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6077410
23404 Прочие доходы за предыдущий год339306179200
23503 Прочие расходы за отчетный год482385334219
23504 Прочие расходы за предыдущий год385334219229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14114490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год289166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113533-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533-5-48

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (1417) = 7.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1541+0+0) = 40.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (623)/Выручка (2164) = 28.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (2164) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.042

Х5 = Выручка/Активы = 1.527

Индекс Альтмана Z = 26.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (11.5), коэффициент текущей ликвидности (14), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (28.79%), рентабельность компании (5.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зерро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить