ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НУР" ИНН:0266019715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55823438 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82210661290
11504 Основные средства на конец предыдущего года106612901514
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82210661290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106612901514
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2300230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5421312542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13125421255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7721312772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13127725300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159423782062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237820626814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5845154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45154304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6855164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55164314
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года558620906
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6209061192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20020
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9481698972
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года16989725145
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152623231898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232318986500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159423782062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237820626814
21103 Выручка за отчетный год60601296017172
21104 Выручка за предыдущий год129601717217096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60021291517018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129151701816716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5845154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45154380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5845154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45154380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5845154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45154380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12931
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4636123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36123304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4636123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36123304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (1594) = 2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6002+0+0) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (6060) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (6060) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = 3.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить