Общество с ограниченной ответственностью "Гермес-Плюс" ИНН:0266019930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55836487 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года553775
11504 Основные средства на конец предыдущего года37750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года553775
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37750
12103 Запасы на конец отчетного года210817252605
12104 Запасы на конец предыдущего года172526050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12321883910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18839100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5011467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339037223582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372235820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344537593657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375936570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года274433673360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336733600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284434673460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346734600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года601292197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2921970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года601292197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2921970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344537593657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375936570
21103 Выручка за отчетный год231703354638692
21104 Выручка за предыдущий год335463869210415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172302632731569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26327315699560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год594072197123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72197123855
22203 Управленческие расходы за отчетный год285433673306
22204 Управленческие расходы за предыдущий год336733060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308638523817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38523817855
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год308638523817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38523817855
24603 Прочее за отчетный год342485457
24604 Прочее за предыдущий год4854570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274433673360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33673360855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год274433673360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33673360855

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2744)/Стоимость активов (3445) = 79.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17230+0+2854) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3086)/Выручка (23170) = 13.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2744)/Выручка (23170) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.797

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.896

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.732

Х5 = Выручка/Активы = 6.726

Индекс Альтмана Z = 12.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (5.64), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (13.32%), рентабельность компании (11.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить