ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТЕХПРОМ" ИНН:0266019970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55836518 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112000
12103 Запасы на конец отчетного года7215154
12104 Запасы на конец предыдущего года151544
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2218918864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9188439439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32665216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года665337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23227711050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7711064460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243477110684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года771106450450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года249000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года149000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2591598057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15980371371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21756122627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года612267979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2175612260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61226790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243477110684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года771106450450
21103 Выручка за отчетный год410610974191085
21104 Выручка за предыдущий год10974191085779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39429873851053
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9873851053746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164110340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11034320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164110340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11034320
23503 Прочие расходы за отчетный год39121161
23504 Прочие расходы за предыдущий год12116121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12598230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9823-290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18002
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1008023-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8023-2910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31149000
32008 Величина капитала на 31159000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31249000
33008 Величина капитала на 31259000
36003 Чистые активы на 31259000
36004 Чистые активы на 31159000
41103 Поступления – всего за отчетный год5555000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5532000
41193 Прочие поступления за отчетный год23000
41203 Платежи – всего за отчетный год6188000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4372000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год1800000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-633000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-633000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (2434) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3942+0+0) = 4.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (4106) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (4106) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 0.995

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (2.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить