ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДЕТЕКТИВ" ИНН:0266020830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22654274 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182419051812
11504 Основные средства на конец предыдущего года190518120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182419051812
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190518120
12104 Запасы на конец предыдущего года62350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9311188971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11889710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года889894869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8948690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182020882075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208820750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364439933887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399338870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года810757695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7576950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года144816671839
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года166718390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года144816671839
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года166718390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138615691353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156913530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138615691353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156913530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364439933887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399338870
21103 Выручка за отчетный год753976006794
21104 Выручка за предыдущий год760067940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год697970936339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год709363390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год560507455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5074550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год560507455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5074550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год560507455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5074550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год560507455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5074550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (560)/Стоимость активов (3644) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6979+0+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (560)/Выручка (7539) = 7.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (560)/Выручка (7539) = 7.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 2.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (7.43%), рентабельность компании (7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕТЕКТИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить