ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:0266021457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01699841 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23082775630
11504 Основные средства на конец предыдущего года27126300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года230827752130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271221300
12103 Запасы на конец отчетного года32568437051696
12104 Запасы на конец предыдущего года8483516960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192654758045320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18738453200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года823600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37026391831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130218310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3445913258998847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28523988470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36767135364100977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312351009770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3344312960398135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27995981350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3345312961398145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28005981450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года331457512832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323028320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года331457512832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года323028320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36767135364100977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312351009770
21103 Выручка за отчетный год442563868054330
21104 Выручка за предыдущий год37530543300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376542720940085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34144400850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66021147114245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3386142450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66021147114245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3386142450
23403 Прочие доходы за отчетный год5810178
23404 Прочие доходы за предыдущий год811780
23503 Прочие расходы за отчетный год173502401
23504 Прочие расходы за предыдущий год175724010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54481147112022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1710120220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54481147112022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1710120220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54481147112022
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1710120220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5448)/Стоимость активов (36767) = 14.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37654+0+0) = 17.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6602)/Выручка (44256) = 14.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5448)/Выручка (44256) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.094

Х5 = Выручка/Активы = 1.204

Индекс Альтмана Z = 6.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (6.93), коэффициент текущей ликвидности (7.91), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.92%), рентабельность компании (12.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить