ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН" ИНН:0266021513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03702636 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2062624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1435150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266827
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39235529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233529201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39235529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233529201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-353-253-513
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-253-51345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-343-245-503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-243-50355
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94781032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4761032146
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года37300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3824781032
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4761032146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39235529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233529201
21103 Выручка за отчетный год33044180335
21104 Выручка за предыдущий год41803351057
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7281574146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1574146877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25762606189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2606189180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год231600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2061187177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2605452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2605452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2605452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54523
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2605452
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54523

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (39) = 666.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (728+2316+0) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (3304) = 7.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (3304) = 7.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.898

Х5 = Выручка/Активы = 84.718

Индекс Альтмана Z = 111.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-8.79), рентабельность продукции (7.87%), рентабельность компании (7.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТСКИЙ ГАСТРОНОМИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ ОРТИКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить