МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР "АГИДЕЛЬ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0266021626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05364273 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2119244129932768
11504 Основные средства на конец предыдущего года2441299327683102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2119244129932768
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2441299327683102
12103 Запасы на конец отчетного года64016191042429
12104 Запасы на конец предыдущего года1619104242991
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9914210235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14210235-12
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100619430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года619430124
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года222400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83917891187894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17891187894203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2958423041803662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4230418036623305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1781178117812453
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1781178124532123
13603 Резервный капитал на конец отчетного года60545146
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года54514646
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86394
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года639491
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2349234123353093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2341233530932760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24917171783569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17171783569545
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года276000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года84172620
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1726200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60918891845569
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18891845569545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2958423041803662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4230418036623305
21103 Выручка за отчетный год7987795367437635
21104 Выручка за предыдущий год7953674376357029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18520173401616614113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17340161661411315728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10533-9387-9423-6478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9387-9423-6478-8699
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10533-9387-9423-14078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9387-9423-14078-13138
23403 Прочие доходы за отчетный год108729711972914081
23404 Прочие доходы за предыдущий год971197291408113140
23503 Прочие расходы за отчетный год2652402500
23504 Прочие расходы за предыдущий год24025000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7484563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год845632
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6477521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год775211
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4960410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год604100
24603 Прочее за отчетный год-2100
24604 Прочее за предыдущий год-1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8652
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6321
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 311781178124530
32006 Величина капитала на 315451460
32007 Величина капитала на 3163940
32008 Величина капитала на 312341233530930
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8600
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8600
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)8600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63910
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)637630
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63910
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)637630
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)6350
33003 Величина капитала на 315005005000
33005 Величина капитала на 311781178117810
33006 Величина капитала на 316054510
33007 Величина капитала на 318630
33008 Величина капитала на 312349234123350
36003 Чистые активы на 312349234123970
36004 Чистые активы на 312341233530930
41103 Поступления – всего за отчетный год1887819629378490
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6026742474400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год13034693060
41193 Прочие поступления за отчетный год1154911736301030
41203 Платежи – всего за отчетный год1878419623378300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3861387443000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8249853883030
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год729310
41293 Прочие платежи за отчетный год66027118252260
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год946190
42103 Поступления – всего за отчетный год212000
42193 Прочие поступления за отчетный год212000
42203 Платежи – всего за отчетный год212000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год212000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период946190
61003 Остаток средств на начало отчетного года110000
62203 Целевые взносы за отчетный год108071059295650
62003 Поступило средств - всего за отчетный год108071059295650
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1748000
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год1748000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год54761700
63503 Прочие за отчетный год8538997500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год108331059200
64003 Остаток средств на конец отчетного года84095650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (2958) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18520+0+0) = -56.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10533)/Выручка (7987) = -131.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (7987) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.857

Индекс Альтмана Z = 5.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-131.88%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КУЛЬТУРНО-ДОСУГОВЫЙ ЦЕНТР АГИДЕЛЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД САЛАВАТ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить