ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ" ИНН:0266021658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27297933 ОКВЭД:28.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года437648
11504 Основные средства на конец предыдущего года76480
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года263263263
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2632630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306339311
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3393110
12103 Запасы на конец отчетного года221713162569
12104 Запасы на конец предыдущего года131625690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398823916684
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239166840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116726757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7267570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6338446510010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4465100100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6644480410321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4804103210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года363636
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года36360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-812-1858224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8242240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-776-1822260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7882600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56561146
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5611460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года736460815970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553659700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года742066267183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года559271830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6644480410321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4804103210
21103 Выручка за отчетный год109451354418603
21104 Выручка за предыдущий год14601186030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89821053010684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11098106840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196330147919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350379190
22203 Управленческие расходы за отчетный год255246416449
22204 Управленческие расходы за предыдущий год409664490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-589-16271470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-59314700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год351770
23403 Прочие доходы за отчетный год749664786
23404 Прочие доходы за предыдущий год6647860
23503 Прочие расходы за отчетный год1394865681
23504 Прочие расходы за предыдущий год48656810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21-2082398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10483980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-2082224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10482240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12-2082224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10482240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (6644) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8982+0+2552) = -5.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-589)/Выручка (10945) = -5.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (10945) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.105

Х5 = Выручка/Активы = 1.647

Индекс Альтмана Z = 1.5

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.5<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-5.38%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТ И МОНТАЖ ОТОПИТЕЛЬНЫХ СИСТЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить