ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИНОТЕАТР "ОКТЯБРЬ" ИНН:0266021665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26811243 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20539225162494725974
11504 Основные средства на конец предыдущего года22516249472597428193
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55003608116000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20539225163056037579
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28016285603757928193
12103 Запасы на конец отчетного года2191254724202397
12104 Запасы на конец предыдущего года2547242023971607
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11710174221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10174221197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года770940410941910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404309419109335
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года741021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10021846836924538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29685692453811160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30560309843425242117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30984342524211739353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22670226702267022670
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22670226702267022670
13603 Резервный капитал на конец отчетного года113411341134572
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года113411345720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53665500753114072
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года550075311396913308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29170293043133537314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29304313353721135978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1390168011853124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1680118529652235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1390168011853124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1680168029652235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30560309843425242117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30984342524211739353
21103 Выручка за отчетный год45091538235434259832
21104 Выручка за предыдущий год53823543425956951427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31290291173215538623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45091225332522527697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22533252252741412804
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10408124061324613157
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1240613266130170
22203 Управленческие расходы за отчетный год28168000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6515101271197914540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10127119591439712804
23203 Проценты к получению за отчетный год594278418328
23204 Проценты к получению за предыдущий год27841832872
23304 Проценты к уплате за предыдущий год81220125149
23403 Прочие доходы за отчетный год844296190357
23404 Прочие доходы за предыдущий год4296206357230
23503 Прочие расходы за отчетный год6664930676598
23504 Прочие расходы за предыдущий год4930996598994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год652796901169714502
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9690113671435911963
24603 Прочее за отчетный год1520160500
24604 Прочее за предыдущий год1605217900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50078085947012211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год808591881210811447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50078085947012211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год808591881210811447

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5007)/Стоимость активов (30560) = 16.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10408+28168) = 16.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6515)/Выручка (45091) = 14.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5007)/Выручка (45091) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.986

Индекс Альтмана Z = 25.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.55), коэффициент быстрой ликвидности (5.63), коэффициент текущей ликвидности (7.21), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (14.45%), рентабельность компании (11.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИНОТЕАТР ОКТЯБРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить