ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ " ИНН:0266021746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29802588 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140016081974
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160819742178
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года855580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5588270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148521662801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216628012926
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148521662812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216628122926
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-208-11310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11311100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-192-111516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-111512616
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года29621500
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года215024730
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года138111312583
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года113102444
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года167732812583
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года328124732444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148521662812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216628122926
21103 Выручка за отчетный год348842195533
21104 Выручка за предыдущий год421955335603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34884219165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42195533556
22103 Коммерческие расходы за отчетный год366153080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год530853680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173-1089165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1089165556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-173-1089165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1089165556
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год354255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год425583
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-208-1131110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1131110473
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-208-11310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11311100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-208)/Стоимость активов (1485) = -14.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3661+0) = -4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-173)/Выручка (3488) = -4.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-208)/Выручка (3488) = -5.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Индекс Альтмана Z = 5.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-4.96%), рентабельность компании (-5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКЦИЯ ПУТЕШЕСТВИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить