ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ" ИНН:0266021930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31236920 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года23181269
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23181269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14748156660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15666332860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30824533453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24516733554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150561591133453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159113345333554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150561593433634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159343363433823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148821586333561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158633356133755
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1747173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года717368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1747173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года717368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150561593433634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159343363433823
21104 Выручка за предыдущий год10033820743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113313070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13079240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1133-1207338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1207-58620743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1133-1207338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1207-58620743
23403 Прочие доходы за отчетный год6561221425
23404 Прочие доходы за предыдущий год1221425710
23503 Прочие расходы за отчетный год232213
23504 Прочие расходы за предыдущий год221323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-500-8750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-17421430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20458921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5892176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-704-597729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-597-19521354

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-704)/Стоимость активов (15056) = -4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1133+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1133)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-704)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 86.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 86.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 85.529

Индекс Альтмана Z = 95.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.77), коэффициент быстрой ликвидности (86.53), коэффициент текущей ликвидности (86.53), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-597%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОИЗОЛЯЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить