Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМО-2" ИНН:0266022267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289354 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года371039304167
11504 Основные средства на конец предыдущего года393041670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года371039304167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года393041670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года238033662616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года336626160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238033662616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336626160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609072966783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729667830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года518766694979
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года666949790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519766794989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года667949890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8936171794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61717940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8936171794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61717940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609072966783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729667830
21103 Выручка за отчетный год11980103949940
21104 Выручка за предыдущий год1039499400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год672032144208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год321442080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год526071805732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год718057320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1532690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год526070275463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год702754630
23203 Проценты к получению за отчетный год271140119
23204 Проценты к получению за предыдущий год1401190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год553171675582
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год716755820
24603 Прочее за отчетный год344498603
24604 Прочее за предыдущий год4986030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год518766694979
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год666949790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год518766694979
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год666949790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5187)/Стоимость активов (6090) = 85.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6720+0+0) = 78.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5260)/Выручка (11980) = 43.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5187)/Выручка (11980) = 43.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.852

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.908

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.82

Х5 = Выручка/Активы = 1.967

Индекс Альтмана Z = 8.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.67), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (43.91%), рентабельность компании (43.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМО-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить