Общество с ограниченной ответственностью " Стройцентр-С" ИНН:0266022362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289472 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4643464346424643
12104 Запасы на конец предыдущего года4643464246434643
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63296127236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2961272362035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201203214208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20321420822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4907514249830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5142498350870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4907514249835087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5142498350876700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1206000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1114000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12161124874820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1124874820685
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3691401841094267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4018410942676015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3691401841090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4018410942670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4907514249835087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5142498350876700
21103 Выручка за отчетный год2119203420761873
21104 Выручка за предыдущий год2034207618731729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21194462880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20342883160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1810000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1588000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3094462880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4462883160
23403 Прочие доходы за отчетный год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год190130216134
23504 Прочие расходы за предыдущий год130216134247
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129316720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год316721820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37661847
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66184765
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9225054135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2505413574
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год250000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (92)/Стоимость активов (4907) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1810+0) = 17.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (2119) = 14.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (92)/Выручка (2119) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.329

Индекс Альтмана Z = 2.209

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.209<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (14.58%), рентабельность компании (4.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Стройцентр-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить