Общество с ограниченной ответственностью "Новая волна" ИНН:0266022524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15296851 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года615666760
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года632066760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года773400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года773400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562070936716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года709367160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года561906697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года616666970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года927190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1019
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года927190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562070936716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года709367160
21103 Выручка за отчетный год23832180111
21104 Выручка за предыдущий год21801110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год809651108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6511080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157415293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157415293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1574152911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1529110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7109270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86460211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год602110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (864)/Стоимость активов (5620) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (809+0+0) = 194.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1574)/Выручка (2383) = 66.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (864)/Выручка (2383) = 36.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5619

Х5 = Выручка/Активы = 0.424

Индекс Альтмана Z = 2361.404

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (66.05%), рентабельность компании (36.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новая волна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить