Общество с ограниченной ответственностью "Промышленное питание" ИНН:0266023599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71878746 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года37000
11503 Основные средства на конец отчетного года3751249230818141
11504 Основные средства на конец предыдущего года24923081814117972
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года83010001062519
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10001062519687
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4618349241438660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34924143866018659
12103 Запасы на конец отчетного года9809119251627114076
12104 Запасы на конец предыдущего года11925162711407614146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15269214452490247038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21445249024703820694
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7596242330738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62423307382167
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1393196120322223
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1961203222234459
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27230359554553564075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35955455356407541466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31848394474967872735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39447496787273560125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года50505050
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6182-11806-12800-8210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11806-12800-8210-7394
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3868-1756-27501840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1756-275018402656
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2582678466
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года267846690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2582678466
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года267846690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23573359393193836144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35939319383614423693
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4149499743252407
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4997432524073088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27722409365234470829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40936523447082957379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31848394474967872735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39447496787273560125
21103 Выручка за отчетный год219184211600206875227302
21104 Выручка за предыдущий год211600206875227302205847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198119196653195248216152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196653195248216152200469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21065149471162711150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1494711627111505378
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7788884281907666
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8842819076667330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13277610534373484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год610534373484-1952
23304 Проценты к уплате за предыдущий год481123416801689
23403 Прочие доходы за отчетный год580883306516165
23404 Прочие доходы за предыдущий год8833065161651874
23503 Прочие расходы за отчетный год502445851037017265
23504 Прочие расходы за предыдущий год458510370172653878
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88331922-5102704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1922-5102704-5645
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22906830432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год683043212
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год684544-495436
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год544-495436559
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-91831823
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год18318-2375
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-170-62543-168
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-62543-168657
24603 Прочее за отчетный год758013898
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5624994-4590-817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год994-4590-817-5075
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5624994-4590-817
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год994-4590-817-5075
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32006 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 31-11806-12800-8210-7394
32008 Величина капитала на 31-1756-275018402656
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))562499400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)562499400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))562499400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)562499400
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33006 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 31-6182-11806-12800-8210
33008 Величина капитала на 313868-1756-27501840
36003 Чистые активы на 313868-1756-27501840
36004 Чистые активы на 31-1756-275018402656
41103 Поступления – всего за отчетный год224941211373218192221945
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год212171202180209941212820
41193 Прочие поступления за отчетный год12770919382519125
41203 Платежи – всего за отчетный год222983199545201505223130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год128546111851128827143261
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59042597044846950167
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4961504160971
41293 Прочие платежи за отчетный год30434193882171828731
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19581182816687-1185
42103 Поступления – всего за отчетный год56000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год56000
42203 Платежи – всего за отчетный год187953495244
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год160153495244
42293 Прочие  платежи за отчетный год278000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1823-534-95-244
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период135-17061592-1429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5624)/Стоимость активов (31848) = 17.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (198119+7788+0) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13277)/Выручка (219184) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5624)/Выручка (219184) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 3.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленное питание

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить