ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ" ИНН:0266023630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71878717 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148167164205
11504 Основные средства на конец предыдущего года16718601
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года353500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года353500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1832021640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20222100
12103 Запасы на конец отчетного года2071380116
12104 Запасы на конец предыдущего года138417086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4344120763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4126931761092
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75382060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38018207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7165882060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58811761940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8997903701119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79013971941421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74672900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72970100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75673910575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73971110401
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1025159544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5148501020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143513600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516861840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8997903701119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79013971941421
21103 Выручка за отчетный год60482525593477
21104 Выручка за предыдущий год825162134474019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55057021933231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год570105132013754
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542553660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2555702460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18836600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54673660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год672042460
23503 Прочие расходы за отчетный год2014016
23504 Прочие расходы за предыдущий год14211614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34533660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год531832300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182511746
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25974653
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1428249184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2886184213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год288600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (899) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (550+0+0) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (604) = 8.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (604) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.287

Индекс Альтмана Z = 10.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (5.01), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (8.94%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬОХРАНАМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить