Общество с ограниченной ответственностью "Специализированное энергетическое пусконаладочное управление" ИНН:0266023775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73754735 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147229426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2294260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156261744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2617440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3032552170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25521700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3032552170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25521700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149-1231920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12319200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154378250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3782500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154378250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3782500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3032552170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25521700
21103 Выручка за отчетный год405850996283
21104 Выручка за предыдущий год509962830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34902714882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27148820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56848281401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год482814010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56848281401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год482814010
23503 Прочие расходы за отчетный год466953
23504 Прочие расходы за предыдущий год69530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52247591348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год475913480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231267328
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2673280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29144921020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год449210200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (291)/Стоимость активов (303) = 96.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3490+0+0) = 16.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (568)/Выручка (4058) = 14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (291)/Выручка (4058) = 7.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.96

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.723

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.968

Индекс Альтмана Z = 18.952

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (14%), рентабельность компании (7.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированное энергетическое пусконаладочное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить