ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДТОВАРЫ" ИНН:0266023831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73757544 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4964515653485540
11504 Основные средства на конец предыдущего года51565348554043
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4964515653480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5156534855400
12103 Запасы на конец отчетного года4523268116701694
12104 Запасы на конец предыдущего года2681167016941710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3614635171196012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6351711960122953
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5550450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50450105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8192908288340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9082883477060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13156142381418213246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1423814182132464811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5015015010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5015015010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7621803273820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8032738258190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8122853378836320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8533788363203417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5034570562996926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5705629969261394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5034570562990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5705629969260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13156142381418213246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1423814182132464811
21103 Выручка за отчетный год6552106541355514819
21104 Выручка за предыдущий год10654135551481914346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год529884901063811236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8490106381013912576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1254216429170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2164291746800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год147410659090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год106590910970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-220109920080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1099200835830
23403 Прочие доходы за отчетный год416474218
23404 Прочие доходы за предыдущий год6474218252
23503 Прочие расходы за отчетный год200485458733
23504 Прочие расходы за предыдущий год485458733242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37967816240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год678162430680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год322862165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2862165139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41165015622903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год650156229031641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41165015620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год650156229030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-411)/Стоимость активов (13156) = -3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5298+1474+0) = -3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-220)/Выручка (6552) = -3.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-411)/Выручка (6552) = -6.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.613

Индекс Альтмана Z = 2.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-3.36%), рентабельность компании (-6.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТОВАРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить