ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДСЕРВИС" ИНН:0266023905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73762060 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года99111136162
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111136162187
11503 Основные средства на конец отчетного года98028115055137625158004
11504 Основные средства на конец предыдущего года115055137625158004181048
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3137455100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4551000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101264119717139070161645
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119717139070161645188266
12103 Запасы на конец отчетного года48819285953450638374
12104 Запасы на конец предыдущего года28595345063837428783
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48340365594318663151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36559431866315149886
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2677238722118852074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года387221188520743884
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года230116800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года168000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12623210404489577103599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1040448957710359982553
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227496223761228647265244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223761228647265244270819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года134245134245134245134245
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года134245134245134245134245
13603 Резервный капитал на конец отчетного года73737373
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года73737373
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10609-22893-24368-24761
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22893-24368-24761-25976
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123709111425109950109557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111425109950109557108342
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года507707417479148114942
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7417479148114942116320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года507707417479246115270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7417479246115270116641
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49037361983871339756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36198387133975643381
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8510873104
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года10873104123
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года38951856665557
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18566655572332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53017381623945140417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38162394514041745836
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227496223761228647265244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223761228647265244270819
21103 Выручка за отчетный год726494660106663063627386
21104 Выручка за предыдущий год660106663063627386517962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год619185563284566597513813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год563284566597513813477828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1073099682296466113573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год968229646611357340134
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15808161881659317664
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16188165931766410552
22203 Управленческие расходы за отчетный год70838678766747772678
22204 Управленческие расходы за предыдущий год67876674777267849439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20663127581239623231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127581239623231-19857
23203 Проценты к получению за отчетный год2883196300148
23204 Проценты к получению за предыдущий год1963001486
23303 Проценты к уплате за отчетный год7279422653195523
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4226531955235529
23403 Прочие доходы за отчетный год766121502713531
23404 Прочие доходы за предыдущий год215027135319961
23503 Прочие расходы за отчетный год116317852623713612
23504 Прочие расходы за предыдущий год785262371361216770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12297302638534775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302638534775-32189
24603 Прочее за отчетный год13339311
24604 Прочее за предыдущий год339311131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1228426873931215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26873931215-26645
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1228426873931215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26873931215-26645
32003 Величина капитала на 31134245134245134245134245
32006 Величина капитала на 3173737373
32007 Величина капитала на 31-22893-24368-24761-25976
32008 Величина капитала на 31111425109950109557108342
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1228414753931215
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1228414753931215
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1228414753931215
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1228414753931215
33003 Величина капитала на 31134245134245134245134245
33006 Величина капитала на 3173737373
33007 Величина капитала на 31-10609-22893-24368-24761
33008 Величина капитала на 31123709111425109950109557
36003 Чистые активы на 31123709110022110023108465
36004 Чистые активы на 31111425110023109661133988
41103 Поступления – всего за отчетный год720608669348686834623178
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год633313660106682342618595
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год31725700
41193 Прочие поступления за отчетный год86978898544924583
41203 Платежи – всего за отчетный год716973616387616708583352
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год246536183302267741276293
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год273087340456337518301723
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год30683600000
41293 Прочие платежи за отчетный год1666678662967115336
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3635529617012639826
42103 Поступления – всего за отчетный год220000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год220000
42203 Платежи – всего за отчетный год18591233751922231206
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год18591233751922231206
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-18371-23375-19222-31206
43103 Поступления – всего за отчетный год27864512703670
43193 Прочие поступления за отчетный год278645127070
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2786-2749-41093-10430
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11950268379811-1810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12284)/Стоимость активов (227496) = 5.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (619185+15808+70838) = 2.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20663)/Выручка (726494) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12284)/Выручка (726494) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.192

Индекс Альтмана Z = 4.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (2.84%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить