ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИТУМ ГРУПП" ИНН:0266024000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73765288 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11533102291030410176
11504 Основные средства на конец предыдущего года10229103041017611781
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года756180800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1808000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1228912037103040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1203710304101760
12103 Запасы на конец отчетного года742521477503
12104 Запасы на конец предыдущего года521477503440
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4014570
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14571090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42183482321435628332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48232143561937415620
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000450088490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4500884988490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года806824203204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24203204197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5403353422238920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5342223892290390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66322654593419639215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65459341963921528038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6025654459276470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5445927647278540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60266544692765727864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54469276572786424747
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58008980500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года89805000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25610092653910851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100926539108513291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60561099065390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109906539113510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66322654593419639215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65459341963921528038
21103 Выручка за отчетный год286316437980157761239431
21104 Выручка за предыдущий год437980157761239431219758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258489370977148963232570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370977148963221297206313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278276700387980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год670038798181340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год128081861934520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18619345259070
22203 Управленческие расходы за отчетный год7433525951860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5259518653660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7586431251600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4312516068610
23203 Проценты к получению за отчетный год1521440
23204 Проценты к получению за предыдущий год14430
23403 Прочие доходы за отчетный год7904145523
23404 Прочие доходы за предыдущий год14552028
23503 Прочие расходы за отчетный год8365729423629
23504 Прочие расходы за предыдущий год729423629746
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727742555-2070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42555-20762350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1470851701250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8517012484046
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-33-70
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3-720
24603 Прочее за отчетный год102500
24604 Прочее за предыдущий год25020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год579734013-2074985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34013-20749858681
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год579734013-2070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34013-20749850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5797)/Стоимость активов (66322) = 8.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (258489+12808+7433) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7586)/Выручка (286316) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5797)/Выручка (286316) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.951

Х5 = Выручка/Активы = 4.317

Индекс Альтмана Z = 9.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (8.42), коэффициент текущей ликвидности (8.55), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТУМ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить