Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов "Новейшие технологии" ИНН:0266024063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73770027 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года261126890
12104 Запасы на конец предыдущего года126868648
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года834899104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года348991028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65195800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1958000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33423181670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23181671700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3342318167194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23181671701028
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3020180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2018180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46363434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36343430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28822829999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22829999961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28822821330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22821331360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3342318167194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23181671701028
21103 Выручка за отчетный год32912750279
21104 Выручка за предыдущий год2750256499
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5312540271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254075490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27602100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2101810
22203 Управленческие расходы за отчетный год2552600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год601730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2081500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15080
23503 Прочие расходы за отчетный год1971203
23504 Прочие расходы за предыдущий год12036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2042
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (334) = 2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (531+0+2552) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (3291) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (3291) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.16

Индекс Альтмана Z = 1.383

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.383<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Салаватский завод теплоизоляционных материалов Новейшие технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить