ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЛБИ" ИНН:0266024401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75822547 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года40
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40
12103 Запасы на конец отчетного года7128
12104 Запасы на конец предыдущего года2828
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25699
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120-18
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120-16
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25699
21103 Выручка за отчетный год501612
21104 Выручка за предыдущий год16121148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год951600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1600984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12164
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12164
23503 Прочие расходы за отчетный год1361
23504 Прочие расходы за предыдущий год6148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58-49
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1752118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58-17570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1757098

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (147) = -39.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95+0+0) = -47.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (50) = -90 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (50) = -116 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = -4.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-90%), рентабельность компании (-116%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛБИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить